Vas zanima, kaj so posojila za podjetja in katere so tiste oblike financiranja, s katerimi si podjetje lahko zagotovi stalno likvidnost in stabilen denarni tok?
Posojila za podjetja: Premostitev finančnih težav
Vsak uspešen poslovnež teži h kvalitetnemu finančnemu planiranju in s tem k ustrezni strukturi financiranja. Ta je namreč ena izmed najvažnejših poslovnih funkcij podjetja. Struktura financiranja med drugim vključuje posojila za podjetja oz. različne vire financiranja, natančneje kratkoročne in dolgoročne vire financiranja. S pomočjo le-teh podjetje zagotavlja optimalno in nemoteno poslovanje.
Posojila za financiranje poslovanja so tako eden izmed načinov, s katerimi lahko izboljšamo strukturo financiranja podjetja. S to potezo vplivamo na stalno likvidnost, kar se slej ko prej odrazi tudi na finančni boniteti podjetja.
Posojila za podjetja oz. posojila lahko označimo kot vrsto dolga, ki ima časovne omejitve. Vračilo se lahko uredi v enem znesku ali se ga razporedi na več obrokov. Posojilo pomeni prerazporeditev sredstev med dvema fizičnima osebama ali poslovnima subjektoma.
Posojila za podjetja so uporabna za primere, kadar izbrano podjetje potrebuje sredstva za omilitev posledic rasti cen surovin (predvsem energentov), ali za omilitev posledic rusko-ukrajinskega konflikta oz. na splošno za financiranje tekočega poslovanja (premostitev kratkoročnih težav z likvidnostjo).
Obstajajo pa tudi drugi razlogi, zakaj podjetja posegajo po posojilih. Ne glede na razlog se vsako financiranje odrazi v zaključnih finančnih poročilih (bilanca stanja in izkaz poslovnega izida).
Oblike financiranja podjetja: kredit, lizing, odkup terjatev/prodaja terjatev, faktoring?
Kot že omenjeno posojila za podjetja predstavljajo rešitev za premostitev finančnih težav.
Poznamo klasične oblike posojil, med katerimi sta najbolj poznani obliki financiranja kredit in lizing. Predstavljata pomembni obliki financiranja, a to ne ne pomeni, da nimata negativnih plati.
Ko govorimo o kreditu, se negativne plati le-tega odražajo na različne načine. Že pogoji za sklenitev so strogi, dodatno pa zahtevajo še zavarovanje kredita. Negativne plati kredita predstavljajo tudi visoke obresti in dolgotrajnost ter kompleksnost postopka.
Poleg klasičnih oblik posojil za podjetja pa obstajajo še drugi dolžniški viri financiranja. Predstavljamo vedno bolj priljubljeno obliko financiranja “odkup terjatev oz. prodaja terjatev”.
Odkup terjatev praviloma predstavlja enkraten dogodek, kjer podjetje v želji po svežih denarnih sredstvih proda svoje terjatve faktoring družbi. Pridobljena sredstva nato uporabi za financiranje tekočega poslovanja, rast podjetja ali predčasno/pravočasno poplačilo svojega dobavitelja, s čimer si lahko pridobi dodaten popust (sconto).
Poleg odkupa terjatev pa v tem prispevku predstavljamo tudi alternativno obliko financiranja, ki jo imenujemo faktoring. Faktoring oz. factoring predstavlja takojšen vir financiranja. Omogoča prodajo terjatev do enega ali več kupcev in se izvaja na daljše časovno obdobju.
Poznamo več vrst faktoringa, ena izmed teh – mednarodni faktoring pa v eni rešitvi vključuje celo 3 storitve: preverjanje bonitete kupca, odkup terjatev ter zavarovanje terjatev.
Kako izboljšati likvidnost podjetij (preverba bonitetne ocene, upravljanje s terjatvami…)?
V tem poglavju se bomo usmerili predvsem na predstavitev ukrepov, s katerimi je mogoče izboljšati likvidnost podjetij in za katere tudi menimo, da so v danih gospodarskih razmerah najbolj primerni.
Dejstvo je, da je poslovanje podjetij v danih gospodarskih razmerah, ki so posledica zaradi pandemije koronavirusa, rusko-ukrajinskega konflikta, dviga cen energentov, hrane itd., zelo negotovo.
Iz tega razloga bi podjetja morala nameniti več časa za:
- preverbo ocene tveganja oz. preverbo bonitetne ocene obstoječih oz. bodočih poslovnih partnerjev,
- učinkovito upravljanje s terjatvami in skrb za likvidnost podjetja.
Optimalna likvidnost je mogoča le z učinkovitim in natančnim finančnim načrtovanjem. Proces finančnega načrtovanja lahko deluje odlično, a je za zagotavljanje le-tega potrebno najprej ugotoviti vsoto, vrsto in namen vseh finančnih sredstev, pri čemer proces vključuje udeležbo oddelka za prodajo, nabavo, proizvodnjo ter druge oddelke.
Tekom prispevka smo pisali o tem, da je dobro finančno načrtovanje tisto, ki zajema natančno presojo o tem, ali bodo za financiranje poslovanja potrebni različni viri financiranja (notranji, zunanji viri financiranja).
Poleg kvalitetnega finančnega načrtovanja (presoja za posojila za podjetja) lahko likvidnost podjetja izboljšamo posredno, s preverbo bonitete poslovnega partnerja. Likvidnost in denarni rok sta namreč odvisna od plačilnih navad poslovnih partnerjev.
V kolikor podjetje stremi k zmanjšanju tveganja poslovanja, bi preverba poslovanja oz. ocena tveganja poslovanja z izbranim poslovnim partnerjem morala biti edina in prava izbira.
Viri:
- Pri izbiri partnerjev se ne zanašajte zgolj na lastno intuicijo
- Pogovor o spletni optimizaciji z Urško Jeza iz ebonitete.si & prvafina.si
- To so najmočnejša, najbogatejša in najbolj dobičkonosna podjetja na Celjskem 2019
- Zakaj je bonitetna ocena podjetja pomemben kazalnik uspešnosti podjetja
- Podravsko podjetje leta
- Dostop do pomembnih vsebin v povezavi z javnimi razpisi